Ebenso wie Einzelpersonen m\u00fcssen sich auch Unternehmen an Regeln und Gesetze halten. Das bezeichnet man als Compliance, was etwa \u201eRegeltreue\u201c oder \u201eHandeln im Einklang mit geltendem Recht\u201c bedeutet. Compliance ist eigentlich eine Selbstverst\u00e4ndlichkeit, hat jedoch in den vergangenen Jahren eine immer gr\u00f6\u00dfere Bedeutung gewonnen. Unternehmen m\u00fcssen nachweisen, dass sie sich nicht nur korrekt verhalten, sondern auch \u00fcber wirksame Mechanismen verf\u00fcgen, die die Regelkonformit\u00e4t ihres Handelns kontinuierlich \u00fcberpr\u00fcfen und in der gesamten Organisation sicherstellen. Paragraf 25a des Kreditwesengesetzes schreibt die Einrichtung interner Kontrollverfahren inklusive einer Compliance-Funktion explizit vor. Tragweite und Funktionsweise dieser Mechanismen sind Teil der Nachhaltigkeitsberichterstattung.<\/p>\n
Den Sparkassen kommt aufgrund ihres \u00f6ffentlichen Auftrags eine besondere Rolle als verl\u00e4ssliche und vertrauensw\u00fcrdige Partner f\u00fcr Bev\u00f6lkerung und Unternehmen zu. Eine verantwortungsvolle Gesch\u00e4ftsf\u00fchrung, gesetzeskonformes Handeln und eine ausgepr\u00e4gte Compliance-Kultur sind wichtige Aspekte der Sparkassen-Philosophie. Um die Transparenz in diesem Bereich zu erh\u00f6hen, haben viele Sparkassen ihre Verhaltenskodizes ver\u00f6ffentlicht. Darin sind die Leitlinien, Anweisungen und Prozesse festgehalten, die das gesch\u00e4ftliche Handeln bestimmen. Diese Standards k\u00f6nnen beispielsweise auf den Websites der Institute eingesehen werden.<\/p>\n
F\u00fcr die \u00dcberpr\u00fcfung und Steuerung der Compliance sind eigens bestellte Compliance-Beauftragte zust\u00e4ndig. Ihre Aufgabe ist der Aufbau eines effizienten Compliance-Systems, die Schulung der Mitarbeitenden und die Kontrolle der Mechanismen, die die Einhaltung der Regeln gew\u00e4hrleisten. Sie sind zudem Kontaktpersonen f\u00fcr Hinweise und Informationen zu m\u00f6glichen Risiken und Problemen.<\/p>\n
Der Aufbau eines Compliance-Managements ist eine umfassende und komplexe Aufgabe. Die Hochschule f\u00fcr Finanzwirtschaft und Management der Sparkassen-Finanzgruppe hat dieses Thema bereits fr\u00fch aufgegriffen. Schon 2010 wurde dort ein Lehrgang \u201eCompliance\u201c eingerichtet. Die Teilnehmenden lernen, organisatorische Strukturen hinsichtlich ihrer Angemessenheit zu bewerten, Defizite und Handlungsbedarf zu erkennen, risikoorientierte Kontrollkonzepte zu entwickeln und aussagekr\u00e4ftige Berichte zu erstellen. Die Schulungsinhalte sind praxisnah gestaltet: Zum Dozenten-Kreis geh\u00f6ren Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter aus Verb\u00e4nden, Sparkassen und Pr\u00fcfungsstellen. Auch die Sparkassen-Akademien der Regionalverb\u00e4nde bieten regelm\u00e4\u00dfig Seminare und Kurse zu verschiedenen Compliance-Aspekten an.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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