Johann Sch\u00e4fer backt keine kleinen Br\u00f6tchen. Sein Betrieb, die \u201eSch\u00e4fer Dein B\u00e4cker GmbH\u201c, besch\u00e4ftigt 1.500 Mitarbeiter, betreibt 150 Filialen rund um die nordhessische Kreisstadt Limburg und erzielt einen Jahresumsatz von knapp 100 Millionen Euro. Damit z\u00e4hlt das Unternehmen laut eigenen Angaben zu den 20 gr\u00f6\u00dften Handwerksb\u00e4ckereien in Deutschland. Der traditionsreiche Familienbetrieb ist ein erfolgreicher deutscher Mittelst\u00e4ndler \u2013 und ein gutes Beispiel f\u00fcr die Art von Unternehmen, die f\u00fcr eine erfolgreiche Transformation der Wirtschaft notwendig sind.<\/p>\n
Bei Sch\u00e4fer hat man die Zeichen der Zeit fr\u00fch erkannt. Das B\u00e4ckerhandwerk ist energieintensiv: Die Kosten f\u00fcr Strom und Gas stellen einen wesentlichen Teil der Betriebskosten dar. Bereits vor f\u00fcnf Jahren plante das Unternehmen den Bau einer energieeffizienten Backstube und die Entwicklung eines nachhaltigen Energiemanagementkonzepts am Stammsitz in Limburg. Die Investition betrug etwa 40 Millionen Euro. Um dies zu finanzieren, ben\u00f6tigt ein mittelst\u00e4ndisches Unternehmen verl\u00e4ssliche Partner. Im Fall von Sch\u00e4fer waren das lokale Sparkassen sowie die Unternehmen Deutsche Leasing und DAL Deutsche Anlagen-Leasing, die ein passendes Finanzierungskonzept erstellten.<\/p>\n
Die Transformation der Wirtschaft erfordert viele Erfolgsgeschichten wie die von Johann Sch\u00e4fer. Die Sparkassen und ihre Partner spielen dabei eine wichtige Rolle, da sie f\u00fcr viele mittelst\u00e4ndische Unternehmen der Hauptfinanzierungspartner sind. \u201eHier \u00fcberzeugen Finanzdienstleister, die nicht nur gut vernetzt und regional pr\u00e4sent sind, sondern auch \u00fcber wichtige Spezialkompetenzen verf\u00fcgen\u201c, ist Kai Ostermann, Vorstandsvorsitzender der Deutschen Leasing AG, aufgrund langj\u00e4hriger Erfahrung in der Finanzierung verschiedenster Transformationsprojekte \u00fcberzeugt.<\/p>\n
Auswirkungen des eigenen Gesch\u00e4ftsmodells beschreiben<\/strong><\/p>\n Die EU will auch mittelst\u00e4ndische Unternehmen st\u00e4rker als bisher in die Pflicht nehmen, ihr Gesch\u00e4ftsmodell nachhaltig auszurichten. Wichtigstes Instrument daf\u00fcr ist die EU-Richtlinie zur Nachhaltigkeitsberichterstattung von Unternehmen (Corporate Sustainability Reporting Directive \u2013 CSRD). Sie verpflichtet Unternehmen dazu, die Nachhaltigkeit ihres Gesch\u00e4ftsmodells und ihrer unternehmerischen Strategien f\u00fcr nachhaltigeres Wirtschaften mithilfe der European Sustainability Reporting Standards \u2013 ESRS) nachpr\u00fcfbar offenzulegen. Die CSRD erweitert den Kreis der berichtspflichtigen Unternehmen erheblich. Waren es in Deutschland bisher nur rund 500 Unternehmen berichtspflichtig, so werden es k\u00fcnftig rund 15.000 sein \u2013 darunter auch viele Mittelst\u00e4ndler. Europaweit steigt die Zahl der Unternehmen, die ihre Nachhaltigkeit transparent und \u00fcberpr\u00fcfbar machen m\u00fcssen, auf gut 50.000.<\/p>\n Die Direktive der EU stellt hohe Anforderungen an mittelst\u00e4ndische Unternehmen: Sie m\u00fcssen genaue Daten erheben und bereitstellen, um ihre Nachhaltigkeitsziele, die Nachhaltigkeitsrisiken ihres Gesch\u00e4ftsmodells und die langfristigen Auswirkungen ihrer Gesch\u00e4ftst\u00e4tigkeit auf Klima, Umwelt und soziale Aspekte quantifizieren zu k\u00f6nnen. F\u00fcr viele Mittelst\u00e4ndler ist die systematische Aufbereitung solcher Informationen noch Neuland, und mit den bisher vorhandenen Ressourcen und Personalkapazit\u00e4ten kaum zu bew\u00e4ltigen. Daher gibt es viel Bedarf an Beratung und Unterst\u00fctzung zu diesen Themen.<\/p>\n Denn die Zeit dr\u00e4ngt: Auch Unternehmen, die nach der Richtlinie erst ab 2026 berichtspflichtig werden, sollten bereits jetzt ihr Gesch\u00e4ftsmodell kritisch hinterfragen und nach den Vorgaben der CSRD und ESRS analysieren. Denn es ist absehbar, dass Banken und Versicherungen bei Kredit- und Finanzierungsgesch\u00e4ften k\u00fcnftig verst\u00e4rkt nachhaltigkeitsrelevante Kriterien ber\u00fccksichtigen werden, um diese wiederum in ihrer eigenen Berichterstattung angemessen abbilden k\u00f6nnen.<\/p>\n In der Herausforderung liegt aber auch eine Chance: Sie bietet mittelst\u00e4ndischen Unternehmen die M\u00f6glichkeit, ihr Gesch\u00e4ftsmodell auf seine langfristige Zukunftsf\u00e4higkeit hin zu \u00fcberpr\u00fcfen und Investitionen gezielt dort zu t\u00e4tigen, wo sie nachhaltige Wirkungen erzeugen. Beg\u00fcnstigt wird dies dadurch, dass viele Sparkassen und andere Finanzinstitute damit begonnen haben, Finanzierungsl\u00f6sungen so zu gestalten, dass Nachhaltigkeitsaspekte st\u00e4rker ber\u00fccksichtigt werden. Wie das funktionieren kann, zeigt die wachsende Nachfrage nach sogenannten Sustainability-Linked-Loans (SLL), bei denen Konditionen und Verzinsung an die Einhaltung bestimmter Kriterien gekn\u00fcpft sind. Nach Erkenntnissen der Helaba lag im Jahr 2021 der Anteil von Konsortialkrediten, deren Zinsmarge an Nachhaltigkeitskriterien gekoppelt ist, bereits bei rund 40 Prozent. Tendenz weiter steigend. Das weltweite Marktvolumen wird auf 428 Milliarden US-Dollar gesch\u00e4tzt.<\/p>\n Finanzierungen ber\u00fccksichtigen zunehmend Nachhaltigkeitskriterien<\/strong><\/p>\n \u201eEin wesentlicher Grund f\u00fcr die steigende Nachfrage besteht darin, dass auch mittelst\u00e4ndisch gepr\u00e4gte Unternehmen Finanzierungen mit einem ESG-Element k\u00fcnftig einfacher darstellen k\u00f6nnen\u201c, sagt Alexander Rasch, Experte f\u00fcr Sustainable Finance Advisory bei der Helaba. Ein Beispiel daf\u00fcr ist ein Finanzierungsprojekt, das die Helaba zusammen mit der Sparkasse Bochum auf den Weg gebracht hat. Gemeinsam finanzieren die beiden Partner f\u00fcr einen Kunden aus der Immobilienbranche zwei Projektentwicklungen f\u00fcr Logistikimmobilien mit einem Volumen von 25 Millionen Euro. Das Besondere daran: Der Kreditvertrag enth\u00e4lt eine innovative EU-Taxonomie-Komponente. Die Konditionen f\u00fcr den Kunden verbessern sich, wenn er nach Fertigstellung nachweisen kann, dass die Bewertungskriterien der EU-Umwelttaxonomie f\u00fcr einen wesentlichen Beitrag zum Klimaschutz eingehalten wurden.<\/p>\n","protected":false},"featured_media":10627,"parent":0,"menu_order":2,"comment_status":"open","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","class_list":["post-10296","blog","type-blog","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/im-auftrag-der-gesellschaft.de\/2022\/wp-json\/wp\/v2\/blog\/10296","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/im-auftrag-der-gesellschaft.de\/2022\/wp-json\/wp\/v2\/blog"}],"about":[{"href":"https:\/\/im-auftrag-der-gesellschaft.de\/2022\/wp-json\/wp\/v2\/types\/blog"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/im-auftrag-der-gesellschaft.de\/2022\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=10296"}],"version-history":[{"count":10,"href":"https:\/\/im-auftrag-der-gesellschaft.de\/2022\/wp-json\/wp\/v2\/blog\/10296\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":10629,"href":"https:\/\/im-auftrag-der-gesellschaft.de\/2022\/wp-json\/wp\/v2\/blog\/10296\/revisions\/10629"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/im-auftrag-der-gesellschaft.de\/2022\/wp-json\/wp\/v2\/media\/10627"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/im-auftrag-der-gesellschaft.de\/2022\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=10296"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}